51Talk發(fā)布第一季度財(cái)報(bào)：營(yíng)收4.871億元，同比增長(zhǎng)52.2%

昨日晚間，51Talk發(fā)布了第一季度財(cái)報(bào)，財(cái)報(bào)顯示，51Talk第一季度營(yíng)收4.871億元，同比增長(zhǎng)52.2%。

2020年第一季度關(guān)鍵財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)指標(biāo)

凈營(yíng)收人民幣4.871億元，去年同期為3.201億元；

現(xiàn)金收入人民幣5.969億元，去年同期為4.525億元；

毛利率70.4%，去年同期為67.0%；同比增長(zhǎng)3.4個(gè)百分點(diǎn)；

GAAP凈利潤(rùn)5,080萬(wàn)元；去年同期凈虧損6,620萬(wàn)元；

Non-GAAP凈利潤(rùn)5,700萬(wàn)元，去年同期凈虧損6,240萬(wàn)元；

經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流1.727億元，去年同期經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流為0.084億元。

2020年第一季度財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)

凈營(yíng)收

凈營(yíng)收為人民幣4.871億元（6,880萬(wàn)美元），去年同期為3.201億元，同比增長(zhǎng)52.2%。

營(yíng)收成本

營(yíng)收成本為人民幣1.44億元（2,030萬(wàn)美元），去年同期為1.057億元，同比增加36.2%。

毛利和毛利率

毛利為人民幣3.431億元（4,840萬(wàn)美元），去年同期為2.143億元，同比增長(zhǎng)60.0%。

運(yùn)營(yíng)費(fèi)用

總運(yùn)營(yíng)費(fèi)用為人民幣3.149億元 （4,450萬(wàn)美元），去年同期為2.781億元，同比增加13.2%。

銷售費(fèi)用為人民幣2.284億元（3,230萬(wàn)美元），去年同期為1.863億元，同比增加22.6%。剔除股權(quán)激勵(lì)相關(guān)費(fèi)用后的non-GAAP銷售費(fèi)用為人民幣2.261億元（3,190萬(wàn)美元），去年同期為1.86億元，同比增加21.5%。剔除品牌費(fèi)用后的Non-GAAP銷售費(fèi)用占總現(xiàn)金收入的32.3%，去年同期占比34.0%。一季度疫情相關(guān)社保減免導(dǎo)致銷售費(fèi)用減少370萬(wàn)元。剔除疫情相關(guān)社保減免的影響，銷售費(fèi)用為人民幣2.321億元（3,280萬(wàn)美元），同比增加24.6%。

研發(fā)費(fèi)用為人民幣3590萬(wàn)元（510萬(wàn)美元），去年同期為0.407億元，同比減少11.9%。剔除股權(quán)激勵(lì)相關(guān)費(fèi)用后non-GAAP研發(fā)費(fèi)用為人民幣3600萬(wàn)元（510萬(wàn)美元），去年同期為4010萬(wàn)元，同比減少10.4%。一季度疫情相關(guān)社保減免導(dǎo)致研發(fā)費(fèi)用減少160萬(wàn)元。剔除疫情相關(guān)社保減免的影響，研發(fā)費(fèi)用為人民幣3750億元（530萬(wàn)美元），同比減少7.9%。

管理費(fèi)用為人民幣5070萬(wàn)元（720萬(wàn)美元），去年同期為5120萬(wàn)元，同比減少0.9%。剔除股權(quán)激勵(lì)相關(guān)費(fèi)用后non-GAAP管理費(fèi)用為人民幣4670萬(wàn)元（660萬(wàn)美元），去年同期為4810萬(wàn)元，同比下降3.0%。一季度疫情相關(guān)社保減免導(dǎo)致管理費(fèi)用減少100萬(wàn)元。剔除疫情相關(guān)社保減免的影響，管理費(fèi)用為人民幣5170萬(wàn)元（730萬(wàn)美元），同比減少1.0%。

其他收益

受新冠肺炎影響，為了幫助減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，國(guó)家稅務(wù)總局從2020年1月開(kāi)始暫時(shí)免征一系列消費(fèi)服務(wù)的增值稅。這一政策在一季度導(dǎo)致1030萬(wàn)元收益。

2019年9月30日，財(cái)政部，稅務(wù)總局發(fā)布從2019年10月1日至2021年12月31日，生活服務(wù)行業(yè)的納稅人進(jìn)項(xiàng)稅可加計(jì)抵扣15%。受這一政策影響，第一季度增值稅加計(jì)扣除金額為650萬(wàn)元。

運(yùn)營(yíng)利潤(rùn)

運(yùn)營(yíng)利潤(rùn)為人民幣4,490萬(wàn)元（630萬(wàn)美元），去年同期虧損6,380萬(wàn)元。

Non-GAAP運(yùn)營(yíng)利潤(rùn)為人民幣5,110萬(wàn)元（720萬(wàn)美元），去年同期虧損5,990萬(wàn)元。

凈利潤(rùn)

凈利潤(rùn)為人民幣5,080萬(wàn)元（720萬(wàn)美元），去年同期虧損6,620萬(wàn)元。 GAAP凈利潤(rùn)率為10.4%，去年同期GAAP凈虧損率為20.7%。

Non-GAAP凈利潤(rùn)為人民幣5,700萬(wàn)元（800萬(wàn)美元），去年同期虧損6,240萬(wàn)元。

疫情相關(guān)減免政策帶來(lái)1690萬(wàn)元收益。剔除疫情相關(guān)政策收益，GAAP凈利潤(rùn)和Non-GAAP凈利潤(rùn)分別為人民幣3,390萬(wàn)元（480萬(wàn)美元）和4,010萬(wàn)元（570萬(wàn)美元），GAAP凈利潤(rùn)率和non-GAAP凈利潤(rùn)率分別為7.0%和8.2%。

歸屬于普通股股東的每股ADS（美國(guó)存托股份）基本利潤(rùn)為人民幣2.43元（0.34美元），去年同期基本虧損為3.25元。攤薄每股ADS利潤(rùn)為人民幣2.26元（0.32美元），去年同期攤薄虧損為3.25元。每股ADS等同于15股A類普通股。

Non-GAAP歸屬于普通股股東的每股ADS基本利潤(rùn)為人民幣2.73元（0.39美元），去年同期基本虧損3.06元。

Non-GAAP歸屬于普通股股東的每股ADS攤薄利潤(rùn)為人民幣2.54元（0.36美元），去年同期攤薄虧損3.06元。

疫情相關(guān)減免政策影響帶來(lái)1690萬(wàn)元收益。剔除疫情政策收益，歸屬于普通股股東的每股ADS（美國(guó)存托股份）基本利潤(rùn)為人民幣1.63元（0.23美元），non-GAAP基本利潤(rùn)為人民幣1.92元（0.27美元）。

剔除疫情政策收益，歸屬于普通股股東的每股ADS（美國(guó)存托股份）攤薄利潤(rùn)為人民幣1.51元（0.21美元），non-GAAP攤薄利潤(rùn)為人民幣1.79元（0.25美元）。

資產(chǎn)負(fù)債表

截至2020年3月31日，公司持有現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物，定期存款以及短期投資共計(jì)人民幣12.14億元（1.715億美元），2019年12月31日為10.534億元。

截至2019年12月31日，學(xué)員預(yù)付費(fèi)（包括流動(dòng)和非流動(dòng)部分）共計(jì)人民幣22.626億元（3.195億美元），截至2019年12月31日為21.866億元。